Kredit karbon menyediakan perniagaan kaedah yang disahkan untuk mengimbangi jejak karbon yang tidak dapat dielakkan dengan menyokong projek secara langsung yang terbukti mengurangkan pelepasan karbon. Satu Karbon Offset/Kredit mewakili pengurangan gas rumah hijau bersamaan dengan satu tan metrik setara karbon dioksida (CO2e). Panel Antara Kerajaan Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu mengenai Perubahan Iklim (IPCC) membangunkan cadangan kredit karbon untuk mengurangkan pelepasan karbon di seluruh dunia dalam perjanjian 1997 yang dikenali sebagai Protokol Kyoto. Protokol Kyoto telah ditandatangani di Kyoto, Jepun, pada tahun 1997 oleh 192 negara perindustrian. Negara yang meratifikasi Protokol Kyoto diberikan had maksimum tahap pelepasan CO2. Memancarkan lebih daripada had yang ditetapkan akan mengakibatkan penalti bagi negara yang melanggar dalam bentuk had pelepasan yang lebih rendah untuk tempoh berikutnya. Walau bagaimanapun, jika sesebuah negara ingin mengeluarkan lebih banyak gas rumah hijau daripada had yang dibenarkan (tanpa penalti), maka negara itu boleh mengambil bahagian dalam perdagangan karbon menggunakan Perjanjian Pembelian Pengurangan Pelepasan (ERPA).